用友年度结转-成本管理常见问题汇总
年结前
1．成本管理启用生产制造/生产订单时年结需注意事项：
生产订单如果关闭，下年度无法使用该订单进行出入库或者成本取数。生产订单审核后，如果修改了bom信息，需要将订单重新修改，否则成本管理选择按定额材料分配率就会报错。
2．成本按正常流程完成本系统的第12个会计期间结账操作：
年结中
支持重复结转：已经结转过上年数据，再次选择时仍旧可以进行结转操作。
年结后
1．核对数据：
1.1期初共用材料的查询：
1.2可点击“对账”按钮，选择科目进行与总账对账操作
1.3存货和成本对账：本年度期初余额是否和存货未结转为库存商品的原材料领用的金额一致，具体就是检查库存商品（产成品）和生产成本之间的差额。成本和总帐之间有平衡关系，成本期初余额等于总帐中“生产成本”会计科目的年初借方余额，另外成本中期初余额包含两部分数据，一是在产品成本，二原材料剩余。而原材料剩余不会体现在总帐中的。所以对帐时应该将这部分数据排除。？？？？？
1.4品种法：检查本年度期初余额是否和上年12月在产品盘点表中剩余材料一致
1.5启用生产制造：是否有本年度继续生产的产品在上年度将订单关闭的情况，正常情况若生产订单没有全部完工，而且成本也按生产订单进行核算，则不应该关闭该订单，否则关闭的订单不结转到下年，造成成本取数，计算都报错。
2．修改期初数据：
2.1 年结后，不能再返回上年度作“恢复结账前状态操作”，否则系统会提示：“成本核算本年已执行了年末结转，不能恢复月初。”
2.2结转上年数据后，“建账期初余额”默认是记账后状态且不可恢复
点击“记账”，系统提示：该帐套已经记过帐
点击“恢复”，系统会提示：不是本年度启用的帐套，不能使用此功能！
2.3 可以使用“期初在产调整表”调整期初数据：
期初在产调整表：提供盘点的剩余专用材料及共用材料在不同成本中心或不同成本对象之间的调拨转移，以及上月在产品成本在不同成本对象之间的调拨转移
3．成本年结后不要轻易修改在产品的分配方式，要检查上年度设置，如果上年在产品的分配方式需要核算出各种费用，本年需要修改为“只计算材料费用”等需要谨慎操作
4．年结后如不需要再使用成本模块，可以点击设置－重新初始化，确认初始化后数据不能再恢复
5．年结后常见问题：
5.1问题现象：批次法核算成本，上年度有的批次在本年度看不到：
解决方案：检查是否有批次已经在上年关闭，但是本年度还要核算
5.2问题现象：年结后存货中不能进行产成品成本分配：
解决方案：存货中上年度将产成品入库单进行了记账处理，所以上年在产在本年度完工的产品找不到对应的入库单,这是成本和存货年结前后允许的业务范围造成：存货允许录入下年度单据,只要不记账就可以结转下年，但是成本管理不允许录入下年度数据
5.3问题现象：成本管理中的凭证设置好科目，但是年结后进入的时候科目却没有了
原因分析：成本中是按成本对象来设置会计科目的。若成本对象没有发生变化，下月再次生成凭证时系统能自动带出会计科目。若有新的订单或删除BOM，造成成本对象发生了变化，就需要重新设置会计科目。
解决方案：重新设置科目
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